關(guān)于編制2018年開發(fā)區(qū)部門預(yù)算的通知

 

各街道辦事處，區(qū)各部門，各有關(guān)單位：

為全面推動(dòng)我區(qū)預(yù)算管理科學(xué)化、規(guī)范化進(jìn)程，構(gòu)建科學(xué)合理、公開透明、績(jī)效優(yōu)先、約束有力的公共財(cái)政預(yù)算體系，圍繞管委會(huì)的決策部署和重點(diǎn)工作，根據(jù)區(qū)主要領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于“深化預(yù)算編制改革，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)控各項(xiàng)支出”的要求，切實(shí)做好我區(qū)2018年部門預(yù)算編制工作，現(xiàn)就預(yù)算編制有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、指導(dǎo)思想

深入貫徹落實(shí)黨的十九大精神，根據(jù)新《預(yù)算法》、《財(cái)政部關(guān)于推進(jìn)地方盤活財(cái)政存量資金有關(guān)事項(xiàng)的通知》（財(cái)預(yù)〔2015〕15號(hào)）的相關(guān)要求，圍繞我區(qū)深化財(cái)稅體制改革的有關(guān)部署，進(jìn)一步推進(jìn)全口徑政府預(yù)算管理，推動(dòng)政府和部門預(yù)決算信息公開，改進(jìn)和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)開發(fā)區(qū)轉(zhuǎn)型升級(jí)，在確保政府運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，優(yōu)先保證重點(diǎn)支出需要，全面推動(dòng)開發(fā)區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康快速發(fā)展。

二、預(yù)算編報(bào)原則

（一）全面統(tǒng)籌原則。統(tǒng)籌使用各類財(cái)政性資金，盤活存量資金，用好預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和各類債務(wù)資金，進(jìn)一步改進(jìn)資金分配方式，加大各類資金的統(tǒng)籌使用。注重預(yù)算執(zhí)行，進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)開支。

（二）預(yù)算約束原則。各單位（部門）應(yīng)規(guī)范編制年度部門預(yù)算，切實(shí)按照批復(fù)預(yù)算執(zhí)行，減少預(yù)算追加事項(xiàng)，增強(qiáng)預(yù)算約束力。

（三）量入為出原則。各單位（部門）要遵循“量入為出，收支平衡，略有結(jié)余”的原則，既要滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，又要考慮財(cái)力可能，最大限度提高資金使用效率，以收定支，綜合平衡，不打赤字預(yù)算。

（四）實(shí)事求是原則。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料如實(shí)填報(bào)，根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制部門預(yù)算，填報(bào)的內(nèi)容必須準(zhǔn)確完整，做到不重不漏。各收支項(xiàng)目要有政策支撐，做到依據(jù)充分，有章可循。

（五）公開透明原則。區(qū)級(jí)全口徑預(yù)算按規(guī)定接受管委會(huì)審查，主動(dòng)向社會(huì)公開。部門預(yù)決算繼續(xù)按照“誰(shuí)主管、誰(shuí)公開、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的要求，落實(shí)預(yù)決算公開職責(zé)分工，接受社會(huì)公眾監(jiān)督。

（六）績(jī)效提升原則。將績(jī)效管理的理念和要求融入預(yù)算管理和財(cái)政支出的各個(gè)環(huán)節(jié)，完善績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查、績(jī)效評(píng)價(jià)的職能作用，建立全過(guò)程績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制。

三、預(yù)算編制方法

（一）實(shí)行綜合預(yù)算、零基預(yù)算編報(bào)方法，細(xì)化預(yù)算編制。人員支出按單位（部門）經(jīng)管委會(huì)批準(zhǔn)的在崗人數(shù)和定員定額標(biāo)準(zhǔn)核定，項(xiàng)目支出在可行性論證基礎(chǔ)上視財(cái)力可能按輕重緩急安排。編報(bào)時(shí)收入預(yù)算要明確到收入各項(xiàng)目，支出預(yù)算要細(xì)化到具體部門、具體項(xiàng)目。

（二） 采用“兩上兩下”的編報(bào)程序。即由編報(bào)單位（部門）按照統(tǒng)一的定員定額標(biāo)準(zhǔn)和行政事業(yè)發(fā)展規(guī)劃（要求）編制預(yù)算建議數(shù)報(bào)送區(qū)財(cái)政局（一上）；區(qū)財(cái)政局審核部門預(yù)算建議數(shù)并經(jīng)管委會(huì)同意后下達(dá)預(yù)算控制數(shù)（一下）；單位（部門）根據(jù)預(yù)算控制數(shù)編制正式預(yù)算草案報(bào)送區(qū)財(cái)政局（兩上）；區(qū)財(cái)政局復(fù)核匯總后上報(bào)，并根據(jù)管委會(huì)批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算批復(fù)下達(dá)部門預(yù)算（兩下）。

四、預(yù)算編報(bào)要求

（一）高度重視預(yù)算編制工作，強(qiáng)化預(yù)算約束。

區(qū)級(jí)部門預(yù)算是全面反映各部門、各單位所有收支的預(yù)算，我區(qū)預(yù)算已列入市人大審核范圍，經(jīng)市人大批準(zhǔn)即具有法定效力，必須嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意變更。各單位（部門）在編制2018年部門預(yù)算時(shí)，要高度重視預(yù)算編制工作，要認(rèn)真把握和體現(xiàn)各項(xiàng)政策要求，將所有預(yù)算收支細(xì)化落實(shí)到具體項(xiàng)目，準(zhǔn)確預(yù)計(jì)年度支出需求，確保預(yù)算編制的前瞻性和準(zhǔn)確性。2018年的部門預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，管委會(huì)原則上不再受理各部門追加預(yù)算的申請(qǐng)。各單位（部門）在已批準(zhǔn)預(yù)算范圍內(nèi)的資金申請(qǐng)，經(jīng)區(qū)財(cái)政局審核后，可簡(jiǎn)化撥付流程。

（二）全面深化全口徑預(yù)算編制，規(guī)范部門預(yù)算編報(bào)。

1、各單位（部門）應(yīng)將2018年收入來(lái)源逐項(xiàng)劃分清楚，合理預(yù)計(jì)，將財(cái)政撥款（補(bǔ)助）資金、非稅收入、政府性基金等各項(xiàng)資金全部納入單位收入預(yù)算，并按規(guī)定科目進(jìn)行填報(bào)。

2、財(cái)政部門對(duì)支出項(xiàng)目和項(xiàng)目資金進(jìn)行零基審核，審核重點(diǎn)圍繞全區(qū)發(fā)展政策導(dǎo)向，著重審核支出項(xiàng)目安排的必要性、可行性和科學(xué)性。

3、基礎(chǔ)資料要準(zhǔn)確完整。人員、工資等情況要與本單位的人事檔案、工資發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)以及編制管理部門的批文相核對(duì)，各類資產(chǎn)、專用設(shè)備、辦公設(shè)備等資源配置情況要賬實(shí)相符。基礎(chǔ)資料以2017年12月31日的數(shù)字為基準(zhǔn)，涉及預(yù)算年度項(xiàng)目支出的，必須同時(shí)提供相關(guān)批文等支撐性文件資料。

4、項(xiàng)目管理進(jìn)一步規(guī)范。單位（部門）在填報(bào)項(xiàng)目（專項(xiàng)）支出預(yù)算表時(shí)，應(yīng)當(dāng)按“業(yè)務(wù)項(xiàng)目”和“重點(diǎn)項(xiàng)目”分類填寫。其中，“業(yè)務(wù)項(xiàng)目”指預(yù)算單位依據(jù)職能為開展具體業(yè)務(wù)而設(shè)置的項(xiàng)目，“重點(diǎn)項(xiàng)目”指區(qū)管委會(huì)確定的年度重點(diǎn)事項(xiàng)（如管委會(huì)下達(dá)的三重目標(biāo)任務(wù)）。

5、各單位（部門）應(yīng)當(dāng)重視本單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金情況，凡是連續(xù)兩年出現(xiàn)較大規(guī)模結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的預(yù)算單位，適當(dāng)壓縮該單位預(yù)算。

（三）編制政府采購(gòu)預(yù)算，完善政府采購(gòu)制度。

各單位（部門）應(yīng)按照管委會(huì)政府采購(gòu)相關(guān)規(guī)定，編制一份政府采購(gòu)項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表。根據(jù)2018年實(shí)際需求，將政府采購(gòu)預(yù)算編實(shí)、編細(xì)、應(yīng)編盡編。所有使用部門預(yù)算資金采購(gòu)貨物、工程和服務(wù)的支出都要編制政府采購(gòu)預(yù)算，堅(jiān)持無(wú)預(yù)算、超預(yù)算不予采購(gòu)。

（四）深入推進(jìn)公開，提高預(yù)決算透明度。

按照省、市統(tǒng)一要求，2017年，區(qū)級(jí)已實(shí)現(xiàn)預(yù)決算數(shù)據(jù)公開。2018年區(qū)級(jí)將進(jìn)一步擴(kuò)大部門預(yù)決算公開范圍。各單位（部門）根據(jù)市、區(qū)部署全面公開“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，并逐步推進(jìn)行政經(jīng)費(fèi)決算公開和教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、就業(yè)、“三農(nóng)”等涉及民生的重大財(cái)政專項(xiàng)支出公開。按照“誰(shuí)主管、誰(shuí)公開、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的要求，各單位（部門）作為部門預(yù)決算信息公開的責(zé)任主體，要不斷增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，提高預(yù)算編制和執(zhí)行水平，確保預(yù)決算公開工作積極、穩(wěn)妥、有序、協(xié)調(diào)推進(jìn)。

（五）試行績(jī)效考核，提升資金使用效率。

完善績(jī)效考核評(píng)價(jià)制度，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)約束力。2018年，我區(qū)將在醫(yī)療、教育支出等方面開展績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)，對(duì)相關(guān)項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督和考核，及時(shí)整理、分析、反饋績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，將其作為改進(jìn)預(yù)算管理和安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，進(jìn)一步提升財(cái)政資金的使用效益。

（六）部門預(yù)算編制的時(shí)間安排。

1.一上：2018年1月22日前，各單位（部門）將加蓋公章的預(yù)算基礎(chǔ)信息和預(yù)算編制表，報(bào)送區(qū)財(cái)政局；

2.一下：2018年1月31日前，區(qū)財(cái)政局下達(dá)預(yù)算控制數(shù)；

3.兩上：2018年2月9日前，各單位（部門）將加蓋公章的正式預(yù)算計(jì)劃報(bào)送區(qū)財(cái)政局；

4.兩下：管委會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算后30日內(nèi)，由區(qū)財(cái)政局批復(fù)下達(dá)給各單位（部門）。

 

附件：連云港經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)2018年部門預(yù)算編制表

 

    聯(lián)系人：區(qū)財(cái)政局預(yù)算處 董蕓       聯(lián)系電話：80218922

 

連云港經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)財(cái)政局

                      2018年1月11日